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1、 （一）充分说明和披露本次交易有利于提高上市公司资产质量、改善财务状况、增强持续盈利能力，有利于减少关联交易，避免同业竞争，增强上市公司的独立性
（2）注册会计师对上市公司最近一年和最近一期的财务会计报告出具了无保留意见的审计报告；对出具保留意见、否定意见、无保留意见的审计报告，应当由注册会计师进行专项核查确认，并对保留意见所涉及事项的重大影响予以说明，负面意见或无保留意见已经消除或将通过本次交易消除
（3）上市公司及其现任董事、高级管理人员未因涉嫌犯罪被司法机关调查，也未因涉嫌违法违规被中国证监会调查。但涉嫌犯罪或违法违规行为已终止三年以上，交易计划有助于消除此类行为可能产生的不良后果，不影响相关行为人的问责，但
（4）充分说明和披露上市公司发行股份购买的资产为权属明确的经营性资产，并能在约定期限内完成权属转移手续
（5）中国证监会规定的其他条件。为促进行业整合、转型升级，上市公司可以发行股份向控股股东、实际控制人或其控制的关联方以外的特定对象购买资产，而不改变控制权。购买资产与现有主营业务不存在显著协同效应的，应当充分说明和披露交易后的业务发展战略和业务管理模式，以及业务转型升级可能存在的风险和对策。上市公司发行股份购买资产，特定对象持有或者控制的股份达到法定比例的，应当按照《上市公司收购管理办法》（中国证监会令第108号）的规定履行相关义务，上市公司发行股票的定价和收购资产的交易价格不得低于市场参考价的90%。市场参考价是公司股票在董事会关于发行股票购买资产的决议公告日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的平均交易价格之一。董事会关于发行股份购买资产的决议，应当说明市场参考价格的选择依据。在中国证监会批准前，上市公司股价与初始确定的发行价格相比发生重大变化的，董事会可以按照设定的调整方案对发行价格进行一次调整，拟购买资产的交易价格是指本次交易中发行股票购买的资产的交易价格，但不包括交易对手在停牌前及停牌期间六个月内以现金投资标的资产的交易价格。上市公司的控股股东、实际控制人和一致行动人在本次交易暂停期前六个月内取得标的资产股权的，以该股权认购的上市公司股份，按照上述计算方法予以消灭
（3）股份锁定期：特定对象通过资产认购取得的上市公司股份，自发行结束之日起12个月内不得转让(1） 具体对象为上市公司控制的控股股东、实际控制人或关联人
（2）具体对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权
（3）具体对象取得本次发行的股份时，持续拥有用于认购股份的资产权益的时间不足12个月。借壳上市的，上市公司原控股股东、实际控制人及其控制的关联人应当作出公开承诺，在交易完成后36个月内不转让其持有的上市公司股权；除收购人及其关联人以外的特定对象应当公开承诺，上市公司发行股票向其控股股东购买资产的，自股票发行完成之日起24个月内不得转让通过资产认购取得的上市公司股票股东、实际控制人或者其控制的关联人，或者发行股份购买资产，将导致上市公司实际控制权的变更，认购股份的具体对象应当在发行股份的资产购买报告书中作出公开承诺：本次交易完成后6个月内，上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价的，或交易完成后6个月底收盘价低于发行价的，公司股票锁定期自动延长至少6个月
4。上市公司发行股票购买资产的过程
以上是法律咨询网.com提供的发行股票融资的相关法律规定。我希望它能帮助你。法律的严格规定是我国证券市场顺利发展的前提。希望大家能自觉遵守。如果您对此有任何疑问，请咨询我们的在线律师
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