| 问题 | 委托收款的收据如何开具 |
| 释义 | 委托收款收据怎么开 (1)知道收款人.出纳人员必需庄严按合同,发票或相关依据记载的收款人举办付款,对于代为收款的,应该出具原收款物证明质料并与原收款人核实后,方可统治付款手续. (2)知道付款用处.对于不合法,不合理的付款应该坚强赐与招架,并向相关领导予以汇报,行使出纳人员的职业权柄.用处不明的,出纳人员可以拒付. 2.付款审批 由经办人填制付款单证,说明付款金额和用处,并对付款事项的真实性和准确性肩负. (1)相关证明人的签章.经办人的付款用处中,触及实物的,应该有仓库保管员或实物肩负人的签收;触及到差旅,贩卖等费用的,应该有证明人或知情人加以证明. (2)相关领导的签字.收款人持证明手续完备的付款单据,报相关领导审阅并签字. (3)到财务部门统治付款.收款人持形式完备的付款证明,收款收据软件潍坊物业收费软件(一)看看收款收据.报经审核后,由出纳统治付款. 3.统治付款 付款是资金支出中最关键的一环,出纳人员应该出格留心,要用如临深渊的态度认真应付,由于款一旦付出,发生差错是很难追回的.庄严核实付款金额,用处及相关审批手续. 现金付款,两边应劈面点清. 付款,开具支票时,出纳人员应认真填写各项形式,保证要素完整,印鉴清晰,书写切确.如为现金支票,应附领票人的姓名,身份证号码及单位证明,统治转账或汇款时,出纳人员书写准确,清晰,完整,保证收款人能按时收到款项. 付款金额两边确认后,由收款人签字并加盖“付讫”章.如为转账或汇款的,银行单据可间接作为已付款证明. 如确认签字后,再展现现金缺少或其他情况,应由收款经办人肩负. 4.付款退回 收款收据软件 如因特殊原因酿成支票或汇款退回的,想知道收款收据大写.出纳人员应该马上查明原因,如因我方负担惹起的,应换开支票或重新汇款,不得托故延误;如因对方负担惹起的,应由对方重新补办手续.出纳对资金支出的处理1.清楚支出的金额和源泉 出纳人员在收到一笔资金之前,应该清楚地知道要收到几何钱,收谁的钱,收什么性质的钱,再按不同的情况举办领会处理.编制年度,季度,月份会计报表.其基础业务如下: (1)确定收款金额.如为现金支出,应切磋库存限额的央求.听说收款收据范本. (2)知道付款人.出纳人员应该知道付款人的全称和相关情况,对于收到的背书支票或其他代为付款的情况,应由经办人加以说明. (3)收取贩卖或劳务性质的支出.出纳人员应该根据相关的贩卖(或劳务)合同确定收款额能否按协议执行,并对预收账款,当期实现的支出和发出以前欠款分别举办处理,保证账实一致. (4)发出代付,代垫及其他应付款.出纳人员应该根据账务记录确定其收款额能否相符,全体包括单位为职工代付的水电费,租,费,私人所得税,职工的私人借款和差旅费借款,单位交纳的押金等. 2.清点支出 出纳员在清楚支出的金额和源泉后,举办清点核对,清点核对时应镇静冷静,想知道收款.不要图快.其业务如下: (1)现金清点.现金支出应与经办人劈面点清,在清点进程中出纳人员展现缺少,假钞等特殊题目,应由经办人肩负. (2)核实.银行结算支出应由出纳人员与银行相核对,如为电话扣问或电话银行查询的,只能作为参考,在赢得银行相关的收款凭证后,方可正式确认支出,举办. (3)清点核对无误后,按端正开具发票或内部应用的收据.如支出金额较大的,应及时上报相关领导,便于资金的调动调度,对于收款.手续完毕后,在相关收款收据上加盖“收讫”章. 如清点核对并开出单据后,再展现现金缺少或假钞,应由出纳人员肩负. 3.支出退回 如因特殊原因招致支出退回的,如支票印鉴不清,戒烟好处.收款单位账号错误等,应由出纳人员及时联系相关经办人或对方单位,重新统治收款.出纳管理现金的原则(1)收付合法原则. 收付合法原则,是指各单位在收付现金时必需适应国度的相关方针,政策和规章制度的端正.这里所说的合法有两层涵义:一是现金的源泉和应用必需合法;二是现金收付必需在合法的限制内举办. 收款收据格式 单位和私人填写的各种票据和结算凭证是统治支出结算和现金收付的紧要依据,间接关系到支出结算的准确,及时和平和.票据和结算凭证是银行,单位和私人凭以记载账务的凭证,是记载经济业务和知道经济负担的一种书面证明.是以,填写票据和结算凭证必需做到尺度化,榜样化,要素齐全,数字切确,字迹清晰,不错漏,不潦草,防止涂改. 中文大写金额数字应用正楷或行书填写,如壹,贰,叁,肆,伍,陆,柒,捌,玖,拾,佰,仟,万,亿,元,角,分,零,整(正)等字样,不得用一,二(两),三,四,五,六,七,八,九,十,毛,另(或0)填写,不得自造简化字.相比看格式.倘若金额数字书写中应用繁体字,如贰,陆,亿,万,圆的,也应受理. 百姓币大写的切确写法还应注意以下几项: 一,中文大写金额数字到“元”为止的,在“元”之后,应写“整”(或“正”)字;在“角”之后,可以不写“整”(或“正”)字;大写金额数字有“分”的,“分”后头不写“整”(或“正”)字. 二,中文大写金额数字前应标明“百姓币”字样,大写金额数字应紧接“百姓币”字样填写,不得留有空白.大写金额数字前未印“百姓币”字样的,应加填“百姓币”三字,在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印不变的“仟,佰,拾,万,仟,佰,拾,元,角,分”字样. 三,阿拉伯数字大写金额数字中有“0”时,中文大写应按照汉语说话秩序,金额数字组成和防止涂改的央求举办书写.举例如下: 1,阿拉伯数字中心有“0”时,中文大写要写“零”字,如￥1409.50应写成百姓币壹仟肆佰零玖元伍角; 2,阿拉伯数字中心贯串有几个“0”时,中文大写金额中心可以只写一个“零”字,如￥6007.14应写成百姓币陆仟零柒元壹角肆分. 3,阿拉伯金额数字万位和元位是“0”,或者数字中心贯串有几个“0”,万位,元位也是“0”但千位,角位不是“0”时,中文大写金额中可以只写一个零字,也可以不写“零”字,收款收据.如￥1680.32应写成百姓币壹仟陆佰捌拾元零叁角贰分,或者写成百姓币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分.又如￥.53应写成百姓币壹拾万柒仟元零伍角叁分,或者写成百姓币壹拾万零柒仟元伍角叁分. 4,阿拉伯金额数字角位是“0”而分位不是“0”时,中文大写金额“元”后头应写“零”字,如￥.02应写成百姓币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分,又如￥325.04应写成百姓币叁佰贰拾伍元零肆分. 四,阿拉伯大写金额数字后面均应填写百姓币符号“￥”,阿拉伯大写金额数字要认真填写,不得连写分辩不清.听说收款收据盖什么章. 五,票据的出票日期必需应用中文大写,为防止变造票据的出票日期,在填写月,日时,月为壹,贰和壹拾的,日为壹至玖和壹拾,贰拾和叁拾的,应在其前加“零”,日为拾壹至拾玖的应在其前加“壹”,如1月15日应写成零壹月壹拾伍日,再如10月20日应写成零壹拾月零贰拾日.收款. 六,票据出票日期应用大写填写的,银行不予受理;大写日期未按央求榜样填写的,银行可予受理,但由此酿成丧失的由出票人自行承当.如何管理备用金这里的备用金是指企业部门事前预付给各部门的,用于各部门备用的一笔款项,平常用作零星开支,零星推销,售货找零或差旅费等. 委托收款明细 一:业务简介 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 二:使用委托收款结算方式的对象和范围 1、对象：委托方(收款人)和付款方(付款人)是单位和个人都可以办理委托收款结算方式。 2、范围：已承兑的商业汇票(含商业承兑汇票和银行承兑汇票)、债券、存单等付款人债务证明,水电费、电话费、数据费等公共事业收费经双方确认发票及收据。委托收款结算没有金额起点和最高限额。 三:签发委托收款凭证必须记载的事项 表明“委托收款”的字样;确定的金额;付款人名称;收款人名称;付款人开户银行名称;收款人开户银行名称;委托收款凭据名称及附寄付单证张数;委托日期;收款人签章。欠缺上述记载事项之一的，银行不予受理。 四:办理事项 1、委托：收款人向其开户银行提交委托收款凭证和委托收款单据(债务证明)委托银行收款。 2、付款：a.以银行为付款人的，银行在收到凭证的当日将款项主动支付给个人。b.以单位为付款人的，银行应及时通知付款人(须办理签收手续)并在付款人接到通知日的次日上午起4日上午营业开始时，将款项划给收款人。如届时债务证明未到期的，则于到期营业开始付款。 3、无款支付：付款人开户银行办理划款时，付款人存款不足支付的，银行应填写“未付款项通知书”，连同债务证明退回收款人开户银行转交收款人。 4、拒绝付款：付款人在接到付款通知和债务证明后，需拒绝付款的，应在3天内出具拒绝证明，连同债务证明交开户银行退回收款人开户银行转交收款人。 以上就是小编为大家讲解的关于委托收款的收据开具的相关问题。只要是涉及到金钱的往来，一般收到款的一方是要开具收据的，这样才能证明是收到了相关的资金，尤其是在委托收款的时候，我们更要注意开具收据。了解更多的法律知识请上法律咨询网进行专业的咨询。 |
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