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1、 审批机关。日常费用需经经理签字同意后方可执行。公司员工的所有报销必须由财务部负责人和公司总经理签字，汇总后交出纳报销
当申请人因公取现时，他应填写“借款单”并由总经理签字
财务负责人根据公司的资金状况决定是否付款。出纳付款时，应在会计准备和审计后，按批准的金额付款。收款人开具收据报财务部备案
一般办公用品、车间日常用品根据公司每月需求进行采购，并集中填写《采购申请单》，由总经理签字批准，采购员、验收人签字后报批。采购大量办公用品、生产材料、备品备件时，必须附采购申请单（已审批签字）、发货回执单、收货回执单
签订购销合同并实际报销
3。差旅费报销。各类员工出差前需填写出差申请表，列明出差详情、出差地点、出差时间等，经部门负责人和公司总经理签字同意后方可实施。差旅费报销内容如下：（1）公司往返公车、船票、区域长途交通费从公司到出差目的地全额报销。原则上，各类人员不得乘坐飞机。特殊情况下，须经公司总经理批准后方可乘坐飞机，否则不报取消；门票仅限三等舱，超出部分不予报销；如果乘火车旅行超过300公里，可以申请硬卧车票（2）住宿费只能在元/天以内报销，餐费只能在元/天以内报销。特殊情况下，须附详细说明，并经财务部和总经理批准（3）出差期间发生公务招待费的，经公司总经理同意后在费用凭证上签字。具体报销原则参照业务招待费的相关要求。业务招待费。业务招待费要坚决贯彻“能收、不能收、不能收”、“能参加、不能参加人员、不能参加”、“能发生、不能发生费用、不能发生”、“态度热情、费用要简化”的原则，由财务部和总经理批准，报销应为实收车辆费，包括停车费、路桥费、燃油费等，报销的时间、地点和原因应在报销单上注明。出租车费。报销单上应注明时间、地点和原因，否则不予报销。电话费。办公电话费按电信部门付款凭证报销。个人手机费用报销实行岗位制，即特殊岗位的手机费用报销必须经总经理签字批准，并注明报销金额，报销必须书面报财务部
水电费方可执行。实际报销以相关单位的付款单据为准
各部门需订阅报刊，报行政部初审，总经理批准后由行政部办理。所需费用按业务受理文件上报销售
各类培训班和职称考试需事先经部门和公司批准，费用必须经考核合格方可报销
各项应交税费
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13。与金融机构办理结算业务发生的邮电、手续费和贷款利息。其他费用的报销标准根据实际情况确定，任何人员个人消费无特殊原因不得报销。列包费用，一经发现，将严肃处理
四、报销管理要求
1、费用报销流程：填写费用报销单→ 部门负责人签字→ 财务部签字→ 总经理签字→ 财务部（出纳）付款。以上报销发票必须为全国统一发票，业务回单不能报销入账。特殊情况必须经总经理批准。发票抬头必须与报销单位一致，否则不能报销
各种费用必须符合国家财税法律法规。报销时，应在报销单上注明工作原因和目的，并附上原始单据和发票。财务人员对报销凭证的有效性、真实性、合理性进行审核，对不符合报销要求的单据，财务人员进行补办。如无法更换，财务部可拒绝报销
大额结算费用通过银行结算
7。自制报销单由财务部统一设计，格式规范、整齐
报销单一般不得涂改。如有变更，外部发票需加盖对方公章，自制凭证由经办人盖章，否则不予报销
外部签订的各类合同、协议以及内部员工与公司签订的各类协议均应送财务部作为财务收付依据，财务部门应拒绝无依据付款
（5）报销时间要求：原材料、备件的采购和工程款必须在文件注明的日期后一个月内报销。其他费用自支出之日起一周内，按规定程序报经批准。逾期无正当理由的，视为自动放弃
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