| 问题 | 上市公司债券发行条件有哪些？ |
| 释义 | 我们知道上市公司可能会发行证券来维持公司的长期发展，但是上市公司债券发行条件有哪些？根据相关的规定指示，公司要想发行证券，必须有一定的规模，并且还涉及到，盈利评级，以及资金走向的限制，下面我们就一起来详细了解一下。 发行条件 1、资产条件：股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元; 2、对累计发行债券的限制规定：累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十; 3、盈利要求：最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息; 4、用途要求：筹集的资金投向符合国家产业政策; 5、利率要求：债券的利率不超过国务院限定的利率水平; 6、国务院规定的其他条件。 公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。 上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当符合本法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。 非上市公司债券发行程序 对于发行企业债，在企业确定发行意向之后建议首先确定主承销商，由主承销商配合企业以及相关地方政府部门完成以下工作。 (一)确定发行主体; (二)确定担保人或担保方式，担保通常有第三方担保、土地抵押担保、设立偿债基金等方式; (三)确定筹集资金的使用项目; (四)确定其他中介机构; (五)确定发行方案; (六)主承销商协助向地方发改委提出发行企业债券的申请; (七)主承销商协助企业建立与主管部门的关系; (八)制作申请材料并报国家发改委审批; (九)发行和承销准备工作; (十)发行事宜包括销售、划款、承销工作汇报、验资等; (十一)其他工作包括信息披露、在每个环节作企业的顾问等。 可转换债券的特点 可转换债券兼有债券和股票的特征，具有以下三个特点： 1、债权性 与其他债券一样，可转换债券也有规定的利率和期限，投资者可以选择持有债券到期，收取本息。 2、股权性 可转换债券在转换成股票之前是纯粹的债券，但在转换成股票之后，原债券持有人就由债券人变成了公司的股东，可参与企业的经营决策和红利分配，这也在一定程度上会影响公司的股本结构。 以上内容就是小编为大家提供的，关于上市公司债券发行条件有哪些，所以我们知道了，上市公司发行债券是有一定条件限制的，并不是所有的公司都可以发行公司债券，如果读者还有其他不明白的地方，还需要您到相关的法律网站进行咨询，也可以随时咨询小编。 |
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