网站首页  词典首页

问题	隐瞒境外存款案管辖权谁
释义	一、隐瞒境外存款案管辖权谁     一般是由公安机关管辖。但是隐瞒境外存款罪的主体是国家工作人员，也可以由监察机关管辖。     法律依据：《中华人民共和国刑事诉讼法》     第十九条　刑事案件的侦查由公安机关进行，法律另有规定的除外。     人民检察院在对诉讼活动实行法律监督中发现的司法工作人员利用职权实施的非法拘禁、刑讯逼供、非法搜查等侵犯公民权利、损害司法公正的犯罪，可以由人民检察院立案侦查。对于公安机关管辖的国家机关工作人员利用职权实施的重大犯罪案件，需要由人民检察院直接受理的时候，经省级以上人民检察院决定，可以由人民检察院立案侦查。     自诉案件，由人民法院直接受理。     第二十条　基层人民法院管辖第一审普通刑事案件，但是依照本法由上级人民法院管辖的除外。     第二十一条　中级人民法院管辖下列第一审刑事案件：     （一）危害国家安全、恐怖活动案件；     （二）可能判处无期徒刑、死刑的案件。     第二十二条　高级人民法院管辖的第一审刑事案件，是全省（自治区、直辖市）性的重大刑事案件。     第二十三条　最高人民法院管辖的第一审刑事案件，是全国性的重大刑事案件。           二、隐瞒境外存款特征     隐瞒境外存款罪具有如下特征：     （一）隐瞒境外存款罪的主体是特殊主体，即只能由国家工作人员构成。     （二）隐瞒境外存款罪在主观方面表现为故意犯罪，即明知国家工作人员在境外存款依照国家规定应当申报而故意隐瞒不报。如果不是出于故意隐瞒，而是对国家的申报不明知，或准备申报而暂未申报等，都不能构成此罪。隐瞒不报境外存款的动机是多种多样，但无论是何种动机，都不影响隐瞒境外存款罪的成立。     （三）隐瞒境外存款罪的客体是复杂客体，即国家机关的正常活动和国家对外汇的管制。     （四）隐瞒境外存款罪在客观方面表现为，在境外有数额较大的存款，依照国家有关规定应当申报而隐瞒不报的行为。所谓“依照国家规定”，是指依照《中华人民共和国外汇管理条例》以及《对个人的外汇管理施行细则》等有关规定。所谓“隐瞒不报”是指国家工作人员在境外存入境外所得的合法收入或是非法收入不按国家有关规定申报而隐瞒存入境外地区的银行或其他国家银行。      三、隐瞒境外存款罪认定     １、注意区分罪与非罪的界限。     隐瞒境外存款罪不以存款来源的违法性为构成要件，在境外取得的合法收入，也属于规定的境外存款，如依法继承的财产等。因为隐瞒境外存款罪的立法原则是针对境外存款的监督，而不在于追究其财产来源是否有过错。构成隐瞒境外存款罪必须达到“数额较大”的标准，否则不构成隐瞒境外存款罪。     隐瞒境外存款罪属于结果犯，必须具备隐瞒不报境外存款，且数额较大的事实才能构成犯罪。因此，从犯罪形态看，这种犯罪只有既遂，没有未遂。     ２、注意区分一罪与数罪。     对于国家工作人员在贪污、受贿后，将赃款转移出境，存入境外的银行的行为，法律已明确规定为犯罪。所以，如查明行为人已构成贪污罪或受贿罪，又将赃款偷偷转移存入境外，构成犯罪的，应分别定罪，实行数罪并罚。对确实查不出犯罪来源的“存款”，可只以隐瞒境外存款罪定罪量刑。如果国家工作人员的境外存款明显超过其合法收入，差额巨大不能说明来源是合法的，则应以巨额财产来源不明罪并处。     以上就是法律网小编为您带来的关于隐瞒境外存款案管辖权谁的相关解答，综上所述，一般是由公安机关管辖。但是隐瞒境外存款罪的主体是国家工作人员，也可以由监察机关管辖。如果您还有什么其他法律问题需要咨询，可以联系我们法律网平台的专业律师，为您提供优质的法律服务。          引用法条：     [1]《中华人民共和国外汇管理条例》     [2]《中华人民共和国刑事诉讼法》     [3]《中华人民共和国刑事诉讼法》第二十条     [4]《中华人民共和国刑事诉讼法》第二十一条     [5]《中华人民共和国刑事诉讼法》第二十二条     [6]《中华人民共和国刑事诉讼法》第二十三条
随便看	检察院量刑8个月法院会怎么判 民事诉讼中什么样的人是被认定为当事人 房屋抵押权的效力是否能够认定 行政处分包含哪些 起诉离婚对方失踪收不到传票怎么办 合同诈骗立案追诉标准是如何的 小孩怎样改变监护人 员工劳动合同到期不再续签如何处理 民法典夫妻离婚共同债务怎么样偿还 工作快一年了没有签订劳动合同怎么办 放纵制售伪劣商品犯罪行为有何规定 借完网贷不还会是哪些后果 车祸未满18周岁怎么赔偿 什么情况下补领结婚证登记日期会发生变动 当医疗纠纷发生后患者应当怎么样办 债权人的撤销权有什么 损害他人财物如何合法赔偿相关法律依据分析 夫妻一方个人债务如何影响家庭财产 网络诈骗钱报警是否可以追回来 合伙债务起诉时如何准确地列举被告 二手房预告登记的期限有何规定 如何确定夫妻共同债务应当如何偿还 未成年子女在购房中署名是否合法 一般如何起诉工程欠款 面对合伙债务纠纷如何准确列出被告 国际铁路联盟 国际铁路货物联运协定 国际铁路货物运输公约 国际铁路运输公约 国际银行法 国际锡协定 国际锡理事会 国际防止海洋石油污染公约 国际防止船舶造成污染公约 国际防止船舶造成污染公约1978年议定书 国际难民组织 国际集装箱事务局 国际集装箱安全公约 国际非政府组织 国际非法行为 国际非领海水域使用的决议 国际鸟类保护公约 国际鸦片公约 图书编 图们江中韩界务条款 图民录 图瓦卢国徽 图瓦卢国旗 图瓦卢宪法 图瓦卢首都

法律咨询问答库收录2074234条法律问答词条，基本涵盖了全部常用法律问题的释义及解析，是法律学习是实务的有利工具。