| 问题 | 暂借款管理制度 |
| 释义 | 最近有人向小编咨询企业暂借款管理制度应该如何规定，为此，小编收集了以下相关范文，希望可以帮到大家。 暂借款管理制度 第一章总则 第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。 第二章管理范围 第二条暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括： 1.差旅费借款； 2.零星购物借款； 3.其他临时性借款。 第三章借款程序和标准 第三条对因公出差 1.需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额； 2.经各级主管审查、审核、签批； 3.到财务部领款； 4.财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。 第四条对零星购物借款 1.由采购部门作出书面采购计划； 2.经各级主管审查、审核、签批； 3.到财务部领款； 4.财务部以采购请款单为借款依据。 第五条一般零星购物借款 一般零星购物借款限额为500元，驾驶员、采购主管可领取定额借款（备用金），定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。 第六条对个人临时性借款 1.一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。 2.借款人填写借款单，注明个人用途。 3.经各级主管签批。 4.到财务部以请款单作为借款还款依据。 第七条个人借款一般不超过其2个月工资额，超过时须有公司担保人 第八条暂借款可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况和公司财务规定确定。对经常性借款人员，经批准可办理信用卡。 第九条暂借款还款、报销期限 1.对出差人员，在返回公司5天内报销差旅费； 2.对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后5天内报销； 3.对领用备用金的部门、个人、定期（不定期）报销； 4.对个人借款，最长不超过2个月还款。 第十条借款人应按规定期限及时报销或还款。 第四章监督和处罚 第十一条借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。 第十二条财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。 第五章附则 第十三条本办法由财务部解释、修订，经总经理批准颁行。 以上就是小编收集整理的关于企业暂借款管理制度的内容，希望可以帮到大家。如果还有其他问题想要了解，欢迎来法律咨询网咨询，上面有很多专业的律师。 |
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